杭州天目山药业股份有限公司2018年年度报告摘要

杭州天目山药业股份有限公司

公司代码：600671 公司简称：天目药业

杭州天目山药业股份有限公司

一重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2018年度归属于母公司股东的净利润为-888.17万元、母公司的净利润为-273.19万元，截止2018年12月31日，母公司累计未分配利润为-15,538.84万元,公司本年度不提取盈余公积，不分配股利。

二公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

（一）主要业务情况说明

1、药品制剂业务

公司所属行业为中药制造行业，主营业务为药品及相关保健品的销售，主要产品为珍珠明目滴眼液、阿莫西林克拉维酸钾片、复方鲜竹沥液、河车大造胶囊、六味地黄口服液、薄荷脑、薄荷素油、铁皮石斛保健品，产品的核心销售区域为华东、华南地区。

2、门诊业务

公司门诊业务集中在控股子公司三慎泰门诊，门诊开设西医内科；医学检验科；医学影像科：超声诊断专业；中医科：内科专业，妇产科专业，儿科专业，皮肤科专业，肿瘤科专业，骨伤科专业，针灸推拿科专业；中西医结合科等特色专科，秉承传承与创新的理念，为患者提供优质的纯中医诊疗服务，为传承、弘扬、发展中医药贡献力量。

3、药品流通业务

公司控股子公司三慎泰中药主要经营各类中药材和中药饮片批发等相关业务。备有道地中药饮片1000余种、各类西药品种近300个大类，主营中药配方、中药饮片、鲜草等销售，并为顾客提供代客煎药、代客配送、切片、研粉等专业的医药服务。经营的中药材、中药饮片产品规格齐全，质量上佳，先后和浙江省内数十家三甲医院、药厂建立了良好的业务关系，产品销往华东、华南、东北等多个地区。

（二）经营模式情况说明

1、采购模式

为了加强公司各类物资的采购管理，降低生产成本、确保产品质量，公司出台了《采购管理制度》、《招标管理制度》。公司生产用各类主要原料、辅料、包装材料采用集中招标采购，每年组织相关合格供应商进行一次常规性的采购招标，重要原辅材料与供应商形成了长期稳定的战略合作关系、以确保质量的稳定；各类工程及设备采购均实行招标采购。

2、生产模式

公司严格按照药品GMP管理规范组织生产、确保产品质量。公司实行以销定产管理模式，合理控制产品库存。公司下属各生产企业每月根据销售部门的月度销售计划及产品库存情况，制订下月生产计划、并做好原材料采购等生产准备，每月初生产管理部门根据当月产品生产量安排集中生产，以降低能耗等生产成本。

3、销售模式

公司生产并销售药品及相关保健品。公司主要产品终端市场定价机制以政府招标定价为主，政府指导价为辅；公司产品在各区域投标，中标后由公司业务员在各区域通过医药公司进行医疗机构销售，按药品中标价格进行销售；同时，对于未能中标的产品公司进行二次开发加大对OTC市场及第三终端的市场拓展，根据市场情况建立价格体系，拓展销售渠道及终端覆盖，严格区域管理及市场规范。

（三）行业基本情况说明

改革开放40年，我国医药行业实现跨越式发展。40年，行业规模增长400多倍,目前，我国已经成长为世界第一大原料生产国和世界第二大医药消费国。2018年是十九大之后的开局之年,我国医药经济的基本面总体向好，一系列产业政策的密集出台，给医药行业带来了重大利好，积极推动着中医药健康产业的发展，产业迎来发展时机，主要指标均有不同程度的提高。据公开资料，截止2018年12月底，我国医药行业规模以上企业数量达到7581家，其中亏损企业数量1095家，亏损面14.4%，环比下降了1.3个百分点。据国家统计局数据显示，2018年1-12月我国医药行业主要产品产量整体保持增长状态,全国规模以上工业企业实现主营业务收入102.2万亿元、比上年增长8.5%，我国医药行业营业收入达到24,264.70亿元、同比增长12.4%，主营业务收入达到23,986.30亿元、同比增长12.6%、高于全国规上企业平均水平4.1%；全国规模以上工业企业实现利润总额66,351.40亿元、比上年增长10.3%，医药行业实现利润总额达到3,094.20亿元、同比增长9.5%、低于全国规上企业平均水平0.8%；全国规模以上工业企业主营业务成本率83.88%，医药行业营业成本14,163.10亿元、同比增长6.9%，主营业务成本13,986.10亿元、同比增长7.2%、主营业务成本成本率58.31%。

（四）行业周期性的特点

医药行业的发展不可避免的受到国民经济发展情况和政策的影响，但药品的使用事关人类生命和健康，需求刚性较强，不存在明显的周期性变化。

（五）公司所处行业地位

公司股票于1993年8月23日在上海证券交易所挂牌交易，成为杭州市第一家上市公司、全国第一家中药制剂上市企业。目前，公司业务体系已涵盖药品生产与销售、药材种植与贸易、药房管理、医疗服务、温泉养老养生、大健康产业等医药产业链各环节，具有丰富优质的医疗健康产业资源；公司凭借优良的市场表现，荣获浙江省老字号企业协会颁发的“金牌老字号”荣誉，区域市场地位和影响力较强，因此，公司在行业内具有一定的影响力。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

√适用 □不适用

1、营业收入第二季度较其他季度上升较多，主要是在第二季度母公司处置天工商厦等，增加6635万收入导致。

2、归属于母公司上市公司股东的净利润第一季度2,027.00万，主要是银川天目公司收到政府补助，第二季度1,176.00万，主要是处置天工商厦所致，第四季度-3,861.00万元，主要是1）因经过审计，对于银川天目补助进行调整；2）对于母公司超青产品一致评价费用，因资本化条件不足，费用化，进行调整；3）年底母公司及黄山天目处理了一批退货等。

3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润第四季度较其他亏损较多，主要是1）对于母公司超青产品一致评价费用，因资本化条件不足，费用化，进行调整；2）年底母公司及黄山天目处理了一批退货等。

4、经营活动产生的现金流量净额：1）第一、四季度比其他季度上升较多，主要是一、四季度分别为银川天目山公司收到了政府补助，母公司预收到政府拆迁补助；2）第二季度为负，主要是第二季度各子公司各项流出较多。

4股本及股东情况

4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

□适用 √不适用

三经营情况讨论与分析

1报告期内主要经营情况

2018 年，实现营业收入35,847.08万元，同比增长103.23%；归属母公司股东的净利润-888.17万元，同比下降209.09%。

2导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

3面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

4公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

公司根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”） 2018 年 6 月发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）要求对相关政策内容进行变更。并根据财会[2018]15号规定的财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制 2018 年年度财务报表。

一、本次会计政策变更概述

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），适用于2018年度及以后期间的财务报表，对一般企业财务报表格式进行了修订。按照上述通知及上述企业会计准则的规定和要求，公司对原会计政策进行相应变更，对企业财务报表格式及部分科目列报进行相应调整。具体变更情况如下：

1、将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；

2、将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；

3、将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；

4、将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；

5、将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；

6、将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；

7、将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；

8、利润表中“管理费用”项目分拆 “管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；

9、所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

二、本次会计政策变更对公司的影响

1、期初及上期（2017年12月31日/2017年）受影响的财务报表项目明细情况如下：

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2、本次会计政策变更仅对公司财务报表格式及科目列报产生影响，对公司 2018 年及以前年度财务报表列报的损益、总资产、净资产没有影响，不涉及以前年度的追溯调整。

5公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

6与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

√适用□不适用

本公司2018年度纳入合并范围的子公司共7户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。